Welder писал(а):
Да там просто, постоянные налоговые проверки и придирки, заканчивалась одна проверка, тут же следующая,
.........................................
http://kad.arbitr.ru/Card/9d25e3e5-c7b3 ... f340d8ef0eчитаем туть
http://kad.arbitr.ru/PdfDocument/3b482b ... lenija.pdfЦитата:
ООО «Новострой» (ИНН 7701837054, КПП 770101001) состоит на налоговом учете
в Инспекции Федеральной налоговой службы № 1 по г. Москве. Согласно Федеральной
базе ЕГРЮЛ, ЕГРН учредителем и руководителем является Кушнирский В.Р., который
является руководителем и учредителем 50 организаций. Юридический адрес: г. Москва,
ул. Покровка,45, стр.4. Имущество, транспортные средства у организации отсутствуют.
Управленческий и технический персонал отсутствует. Справки о доходах по форме 2-
НДФЛ не представляются.
Из протокола допроса Кушнирского В.Р. от 17.06.2011 года следует, что он за
вознаграждение зарегистрировал на своё имя 60 фирм.
Согласно заключению эксперта от 15.04.2013 года № 13/7/112 подписи от имени
Кушнирского В.Р., расположенные в документах ООО «Новострой», а именно в договоре
поставки № 149/200912 от 20.11.2009 года, счетах-фактурах, товарных накладных
выполнены не Кушнирским В.Р., а другими лицами.
Цитата:
ООО «Авангард» (ИНН 5244021766, КПП 524401001) зарегистрировано 15.12.2009
года. Прекратило деятельность 30.12.2011 года в результате слияния с ООО «Пластика».
Учредителем и руководителем являлся Баранов А.Г. Имущество, транспортные средства
не зарегистрированы. Учредителем ООО «Пластика» также является Баранов А.Г.
Из протокола допроса Баранова А.Г. от 03.04.2013 года следует, что он с 01.01.2009
года по 21.12.2011 года работал слесарем-ремонтником на моторном заводе, учредил
организацию ООО «Авангард» по просьбе Чегетарева С.; являлся руководителем ООО
«Авангард»; организация в 2010 году работала примерно 3 месяца, потом в связи с
долгами была закрыта. По взаимоотношениям с ОАО «Юргателеком» пояснил, что
организация ОАО «Юргателеком» ему не известна, ему не известно о заключении
договоров поставки, счета-фактуры им не подписывались.
Согласно заключению эксперта от 25.06.2012 года № 13/7/183 подписи от имени
Баранова А.Г., изображения которых представлены в копиях документов ООО
«Авангард» договоре поставки № 387 от 20.11.2010 года, счете-фактуре № 2187 от
26.11.2010 года, товарной накладной № 2187 от 26.11.2010 года выполнены одним лицом,
не Барановым А.Г.
Цитата:
ООО «Стройинвестсервис» (ИНН 5248028699, КПП 524801001) зарегистрировано
16.12.2009 года. С 08.10.2010 года состоит на налоговом учете в Межрайонной инспекции
Федеральной налоговой службы № 5 по Республике Татарстан. Сведения о
среднесписочной численности, транспорте, имуществе у налогового органа отсутствуют,
7
сведения о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ с момента создания не
представляются.
Из протокола допроса Тихонычева А.Ю. от 06.03.2013 года следует, что он являлся
учредителем ООО «Стройинвестсервис» по просьбе школьного товарища за небольшое
вознаграждение, был просто руководителем на бумаге, по взаимоотношениям с ОАО
«Юргателеком» не смог ничего пояснить, и по финансово-хозяйственной деятельности
организации.
Согласно заключению эксперта от 24.06.2012 года № 13/7/182 подписи от имени
Тихонычева А.Ю., изображения которых представлены в копиях документов ООО
«Стройинвестсервис» а именно: счетах-фактурах № 381 от 29.04.2010 года, № 578 от
25.06.2010 года, товарных накладных № 381 от 29.04.2010 года, № 578 от 25.06.2010 года.
выполнены одним лицом, не Тихонычевым А.Ю.
Цитата:
В ходе проверки налоговый орган установил отсутствие у спорных контрагентов
имущества, основных средств, транспортных средств, трудовых ресурсов. Обстоятельства
отсутствия основных средств, транспортных средств, техники, управленческого и
технического персонала, трудовых ресурсов, отсутствие расходов, связанные с ведением
хозяйственной деятельности, в совокупности с показаниями допрошенных в качестве
свидетелей лиц, заключениями эксперта, являются убедительным свидетельством о
невозможности выше названными контрагентами, осуществлять реальную
предпринимательскую (коммерческую) деятельность. Документов, свидетельствующих об
обратном, в ходе судебного разбирательства не представлено
Цитата:
Кроме того, как следует из обжалуемого решения налоговым органом при анализе
расчетных счетов ООО «Новострой», ООО «Стройинвестсервис», ООО «Авангард» не
установлено оплаты ТМЦ поставляемых, указанными обществами в адрес заявителя.
Цитата:
Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 7 по Кемеровской
области проведена выездная налоговая проверка Открытого акционерного общества
«Юргателеком», по результатом которой принято решение № 21 «О привлечении к
ответственности за совершение налогового правонарушения», которым Общество
привлечено к ответственности, предусмотренной пунктом 1 статьи 122 Налогового
кодекса Российской Федерации в виде штрафа в размере 437 002,80 рублей в связи с
неуплатой налога на добавленную стоимость. Обществу предложено уплатить
доначисленные сумму налога на добавленную стоимость в размере 3 251 791 рублей и
пени в сумме 444 580,78 рублей.
ай-яй-яй
PS
Новострой, ООО ИНН 7701837054 - Ликвидировано, действовало с 27.04.2009 по 03.03.2014
Авангард, ООО ИНН 7701837054 - Ликвидировано, действовало с 15.12.2009 по 16.08.2011
Стройинвестсервис, ООО ИНН 5248028699 - Ликвидировано, действовало с 16.12.2009 по 27.01.2016